Pourquoi vous êtes toujours imposé sur vos déclarations de trésorerie malgré l'allocation d'épargne
Certains paiements, tels que ceux effectués à partir du compte courant de récompense Halifax, ne sont pas classés comme intérêts
Le mois dernier, la nouvelle allocation d'épargne personnelle (PSA) est entrée en vigueur. Cela signifie censément que nous pouvons tous gagner un certain montant d'intérêts sur nos économies avant de devoir payer des impôts. Mais, c'est une législation très compliquée et beaucoup de gens commencent à trouver qu'ils ne sont pas mieux lotis.
Qu'est-ce que l'allocation d'épargne?
Le PSA donne aux contribuables à revenu de base le droit de gagner jusqu'à 1 000 £ d'intérêts par année d'imposition avant que l'impôt sur le revenu ne soit dû. Les contribuables à taux plus élevé reçoivent une allocation de 500 £ et les contribuables à taux supplémentaire ne reçoivent aucune allocation.
L'allocation signifiera que 95% des épargnants ne paieront plus d'impôt sur les retours en espèces, selon le Trésor. Mais la définition d'un « retour » est un peu vague.
Qu'est-ce qui compte comme intérêt?
Pas tout ce à quoi vous pourriez vous attendre. De nombreux titulaires de comptes courants ne bénéficieront pas du PSA : de nombreuses banques ont abandonné le paiement d'intérêts sur leurs comptes courants, au lieu de payer un montant mensuel fixe.
Par exemple, le compte courant Halifax's Reward verse aux titulaires 6,25 £ par mois, mais ce montant est réduit à 5 £ par mois après impôt. De nombreux titulaires de compte s'attendaient à ce que leur récompense mensuelle augmente grâce au nouveau message d'intérêt public, mais Halifax déclare que les classes de 5 £ sont «un paiement et non un revenu d'épargne», elles continueront donc d'être imposées. Il en va de même pour le paiement de 4 £ par mois de Co-operative Bank aux titulaires de comptes courants.
Cependant, les clients de Barclays qui adhèrent à son programme Blue Rewards reçoivent une récompense de 7 £ par mois qui est payée en franchise d'impôt mais ne compte pas pour le PSA.
D'autres comptes courants qui paient des intérêts, y compris TSB, Nationwide, Santander et Lloyds, définissent ces paiements comme des intérêts qui comptent pour votre PSA, ils sont donc payés en franchise d'impôt maintenant.
C'est déroutant, mais est-ce important?
Déterminer si l'argent que vous recevez de votre banque compte ou non pour votre PSA peut sembler trop compliqué. Mais si vous ne le faites pas, vous pourriez tomber sous le coup du fisc.
Si vous gagnez plus que votre PSA en intérêts au cours d'une année d'imposition, vous devez déclarer l'excédent sur votre déclaration de revenus et payer l'impôt supplémentaire. De même, si vous êtes un contribuable à taux plus élevé ou surtaxé et que vous percevez un paiement qui n'est pas taxé, vous devrez payer le complément d'impôt sur le revenu via votre déclaration de revenus.
Vous devez savoir quel argent entrant dans vos comptes bancaires est considéré comme intérêt aux fins du PSA et garder un œil sur eux. Vous pouvez le savoir en contactant directement votre banque ou votre société de crédit immobilier.
Si vous n'êtes pas un contribuable, vous devrez continuer à remplir un formulaire R40 afin de recevoir vos paiements de Halifax ou de Co-op en franchise d'impôt.
Comment comparer les comptes ?
La complexité du PSA ne signifie pas seulement un casse-tête lorsque vous remplissez votre déclaration de revenus. Il est également beaucoup plus difficile de comparer les comptes courants et de déterminer qui propose la meilleure offre. Vous devrez maintenant déterminer si les récompenses ou les intérêts offerts seront taxés ou non.
Heureusement, les meilleurs comptes courants du moment sont ceux qui paient des intérêts et non des paiements de récompense, donc l'argent devrait être libre d'impôt pour la plupart des gens. Santander paie jusqu'à trois pour cent sur son compte 123 plus jusqu'à trois pour cent de remise en argent sur les factures, mais il y a des frais mensuels de 5 £. Alternativement, le compte FlexDirect de Nationwide est gratuit et paie des intérêts de 5% sur les soldes jusqu'à 2 500 £.
